20/21年度扣稅最後機會: 如何運用年金少交一萬元稅? ︳William
2021-02-01
政府在去年推出的「現金發放計劃」，大家已將$10,000袋袋平安。今年已鐵定不再有這粒糖了，不過與其等政府派錢，不如自已著手減少交$10,000稅!
近年政府大力推動「延期年金計劃」，簡稱「年金」，由2019/20課稅年度起，年金作出可用作扣稅，保單持有人可獲每年最高港幣6萬港元的免稅額。只要在今年3月31日前成功投保合資格年金，就可以在20/21這個年度用作扣稅。
除了可以賺取年金回報，每人每年更可以享有最多$60,000的扣稅額。換言之，可以少交大約$10,000的稅，一舉兩得！
讓我舉一個例子說明一下﹕
爸爸40歲，每年收入$800,000。媽媽是家庭主婦，有一個小朋友，另有父母需要供養，上一個財政年度需要繳交$35,100稅。媽媽決定叫爸爸今年購買年金，新增扣稅額後來年稅款只是$24,900，減少了$10,200!
除了交少了稅款，不要忘記，購買年金是有回報的。由於要用盡扣稅額，所以我會建議大家買最少$60,000的年金，年期可以只是短供5年，計劃的保證回報加上每年少交的稅款 ($10,200 X 5=$51,000)，其實在爸爸44歲 (即第5年) 就已經Break Even了。即是到第6年，不用再作任何供款，爸爸就可以由60歲起每月拿取大約$2500，直至終身。
記著如果希望在這個財政年度就開始交少$10,000稅的話，就要在2021年3月31日前開始年金計劃呢。如果對年金或購買年金有任何疑問，歡迎留言查詢: http://bit.ly/3rzSMUO
作者: 王耀忠 (William)
作者為香港會計師公會註冊會計師、擁有英國特許公認會計師公會及百萬圓桌會頂尖會員資格，擅於為家長制訂理財策略。